1) OBJETIVO
Este manual tem como finalidade orientar o usuário na configuração correta da conta contábil de inventário no sistema Athenas3000, visando a geração do Bloco H do SPED Fiscal. Através desta rotina, é possível definir se a conta será informada por filial (cadastro da empresa) ou, alternativamente, por produto, assegurando que os dados do inventário estejam de acordo com as exigências da Receita Federal e com a estrutura contábil da empresa.
2) FUNCIONAMENTO DA ROTINA
Com esta funcionalidade, o sistema permite que a conta contábil utilizada na geração do Bloco H do SPED Fiscal seja definida de forma específica para cada filial da empresa.
A definição da conta de inventário segue uma ordem de prioridade lógica, garantindo flexibilidade no controle contábil:
Cadastro da Empresa (por Filial):
Se a conta contábil estiver preenchida no campo próprio da aba Fiscal 3 da empresa (filial), esta será a utilizada na geração do Bloco H.
Cadastro do Produto:
Caso a conta contábil NÃO esteja informada no cadastro da empresa, o sistema buscará a conta informada diretamente no cadastro do produto.
Importante: a conta contábil deve ser informada corretamente em pelo menos um dos dois cadastros, caso contrário, o campo ficará em branco no SPED e poderá gerar inconsistência na validação.
3) CONFIGURAÇÃO
3.1. Cadastro da Empresa
Acesse o menu Cadastros > Empresas > Aba Filiais > Subaba Inferior Fiscal 3.
No campo ‘Conta Inventário’ informe a ‘Conta Contábil’ desejada;
Clique em [OK] para salvar.
Caso todas as filiais compartilhem a mesma conta, repita esse preenchimento individualmente em cada filial.
3.2. Cadastro de Produtos (Opcional)
Esta etapa só será considerada pelo sistema se o campo no cadastro da empresa estiver em branco.
Acesse o menu Cadastros > Parâmetros > Produtos > Aba Específico > Subaba Inf. Adicionais.
Clique em [Procurar] para localizar o produto desejado;
No campo ‘Conta Inventário’ informe a ‘Conta Contábil’ desejada;
Clique em [OK] para salvar.
Recomendado para empresas que adotam contas contábeis distintas conforme o grupo, tipo ou natureza dos produtos, permitindo maior precisão na apuração contábil do inventário.
4) EXPORTAÇÃO SPED FISCAL (BLOCO H)
Com os cadastros configurados, siga os passos para gerar o SPED:
Acesse o menu Arquivo > Exportar > SPED Fiscal.
Informe o ‘Período’ que deseja gerar o SPED Fiscal;
No quadrante ‘Inventário’:
Marque a flag ‘Gerar Inventário’;
Informe a ‘Data do Inventário’;
Selecione o ‘Motivo do Inventário’;
No quadrante ‘Blocos’ marque a flag ‘Bloco H’;
Clique em [Exportar].
Após exportar o SPED, valide o arquivo no PVA (Programa Validador da Receita Federal) para garantir consistência dos dados.
