1) OBJETIVO
Este manual tem como objetivo instruir o usuário na contabilização da Folha de Pagamento por Centro de Custo.
2) PARAMETRIZAÇÃO MÓDULO PESSOAL
Para que a folha possa ser contabilizada é necessário que a GPS tenha sido apurada por seção e que toda a parametrização abaixo seja realizada.
Acesse o Módulo Pessoal > Cadastros > Parâmetros > Organograma (Seção/Departamento).
Nesta tela são parametrizadas as informações da seção/departamento que serão utilizadas para a preenchimento no cadastro do funcionário e posteriormente nas rotinas contábeis.
Caso a folha por seção tenha centro de custo, o mesmo deve ser informado no campo ‘Centro de Custo’ e preenchido na seção contábil o número da seção que vai estar na rotina contábil.
Estas parametrizações influenciam diretamente na apuração de impostos da folha de pagamento.
Sendo assim todos os funcionários devem estar com seção definida.
Acesse o menu Cadastros > Pessoas > Funcionários.
Informe a Seção.
Sendo assim todos os funcionários devem estar com seção definida.
Acesse o menu Cadastros > Pessoas > Funcionários.
Informe a Seção.
3) CONFIGURAÇÃO
A rotina de configuração para definição dos parâmetros da Folha de Pagamento, pode ser realizada nos módulos Pessoal e Contábil.
- Módulo Pessoal – Acesse o menu Cadastros > Parâmetros > Rotinas Contábeis.
- Módulo Contábil – Acesse o menu Cadastros > Rotinas Contábeis Folha.
Na tela das Rotinas Contábeis da Folha de Pagamento, temos detalhamentos dos seguintes campos:
Código: Criado automaticamente pelo sistema, toda vez que é cadastrado uma nova rotina da folha.
Nome: Informe o nome da rotina (Ex: Folha Geral, Salários, INSS, Folha Sócios).
Filial: A qual filial da empresa esta rotina pertence. Irá preencher automaticamente na filial 1.
Seção: Refere-se à seção contábil. Esta seção é utilizada para cadastrar na seção da folha. Uma vez utilizado seções, existem alguns parâmetros a serem feitos no cadastro da folha de pagamento.
Exemplo de porquê contabilizar por seção:
- Seção Administrativo – Contabilizar com conta contábil de DESPESA.
- Seção Indústria – Contabilizar com conta contábil de CUSTOS.
A separação por seção permite a contabilização de contas contábeis diferentes.
Tipo de contabilização: Qual tipo de informação esta rotina vai contabilizar. Podendo ser uma folha/processamento, provisão, impostos da folha, dentre outros.
4) ROTINAS CONTÁBEIS
É preciso criar uma rotina para cada lançamento contábil “manual”.
Exemplo: A empresa contabiliza separadamente os salários, benefícios (refeições) e salário família.
A – Lançamentos Contábeis manuais.
Salário
Débito – Despesa (salários) …………………………………………………………R$ 465,00
Crédito – Passivo (salários a pagar) …………………………………………….R$ 465,00
Refeição
Débito – Despesa (refeição) ………………………………………………………….R$ 60,00
Crédito – Passivo (salários a pagar) ……………………………………………….R$ 60,00
Salário Família
Débito – Passivo (INSS a pagar) …………………………………………………….R$ 25,00
Crédito – Passivo (Salário a pagar) ………………………………………………..R$ 25,00
B – Lançamentos Contábeis (Rotinas) no Athenas.
Salário
Refeição
Salário Família
