1) OBJETIVO
Este manual tem como objetivo instruir o usuário no lançamento do ‘Fator R’ nas empresas tributadas pelo Simples Nacional.
Para que o sistema reconheça os valores de forma automática e necessário que a empresa realize os cálculos da folha de pagamento no Módulo Pessoal do Athenas 3000.
2) CONFIGURAÇÃO
2.1. Cadastro Empresa
Acesse o menu Cadastros > Empresas > Aba Parâmetros > Subaba Simples Nacional.
Marque a flag ‘Considerar como pagas todas as folhas calculadas bem como seus encargos’;
Informe a ‘Data inicial do cálculo do ‘Fator R’;
Marque a flag ‘Considerar CPP no cálculo do Fator R a partir de’:
Informe a ‘Data inicial do cálculo do ‘Fator R’;
Clique em [OK] para salvar.
2.2. Cadastro CFOP
Acesse o menu Cadastros > Parâmetros > Códigos Fiscais (CFOP).
Clique em [Procurar] para localizar a CFOP de Serviços Prestados;
Na aba ‘Impostos Federais’ marque a flag ‘Calcula Impostos Federais.
Na aba ‘Simples Nacional’ informe anexo de enquadramento no Simples Nacional no quadrante ‘Tipo de Receita Super Simples e Referência DASWeb’.
3) APURAÇÃO
Acesse o menu Movimentação > Impostos Federais.
Clique em [Receita] e em seguida [Apurar];
O sistema irá apurar o ‘Fator R’ no campo ‘Fator Folha – Fator’.
Clique sobre o campo ‘Fator Folha – Fator’ para que o sistema demonstre os valores considerados no faturamento e as despesas com a folha de pagamento nos últimos 12 meses.
3.1. Empresa que NÃO Apura Folha de Pagamento no Athenas 3000
Para empresas que mudaram de contabilidade ou cuja folha não é apurada no sistema, os valores devem ser informados manualmente no Athenas.
Acesse o menu Cadastros > Empresas > Aba Parâmetros > Subaba Simples Nacional.
Desmarque as flag’s:
– Considerar como pagas todas as folhas calculadas bem como seus encargos;
– Considerar CPP no cálculo do Fator R a partir de:
Acesse o menu Movimentação > Impostos Federais.
Clique no ícone (Dinheiro) do campo ‘Folha de Pagamento nos Últimos 12 Meses’.
Informe os valores ‘Pagos da Folha de Pagamento’.
Clique em [Receita] e em seguida [Apurar].
Se a apuração da folha passar a ser realizada pelo sistema, é necessário configurar corretamente o cadastro da empresa, marcando a opção correspondente e indicando o mês a partir do qual o cálculo será considerado pelo sistema, conforme as imagens de referência.
Exemplo de Configuração:
Informações Manuais: Até o mês 09/2024, os valores foram informados manualmente no sistema.
Parametrização para Apuração Automática: No cadastro da empresa, configure para que o sistema passe a realizar os cálculos automaticamente a partir de 10/2024.
O sistema exibirá os valores de forma organizada em dois campos distintos:
Campo “Informado”: Apresenta os valores que foram lançados manualmente no sistema, conforme os dados previamente registrados pelo usuário.
Campo “Calculado”: Exibe os valores apurados automaticamente pelo sistema, com base nas informações da folha de pagamento processada.
