1) OBJETIVO
Este manual tem como objetivo instruir o usuário como utilizar a ferramenta de simulação tributária entre os regimes do Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Possibilitando o usuário a comparar qual o regime tributário mais adequado para a empresa.
2) SIMULAÇÃO TRIBUTÁRIA
Acesse o menu Movimentação > Simulação Tributária.
Na aba ‘Dados do Ano’ informe o ‘Ano a ser Simulado’;
Observação: sugerimos que o período se inicie no ano seguinte ao atual.
As informações serão apresentadas conforme os dados existentes no sistema. As apurações e saldos dos períodos anteriores, a data da simulação tributária serão considerados como base.
É possível carregar as informações:
- Receita;
- Entradas;
- Impostos.
Informe o ‘Período’ a ser considerado para carregar os dados;
Observação: sugerimos até 24 meses anteriores para ‘Data Inicial’ e ‘Data Final’.
Clique em [1. Carregar Dados] para carregar as informações de ‘Receita’ e ‘Entradas’;
Clique em [2. Carregar Dados] para carregar as informações dos ‘Impostos’.
Na aba ‘Cálculos’;
Informe no quadrante ‘3. Parâmetros para Cálculo das Receitas’:
% Acréscimo Mercadorias;
% Acréscimo Desp. Dedutíveis;
% Acréscimo Serviços;
Marque as flag’s ‘Considerar percentual sobre a receita’ e ‘Calcular somente a ano projetado’ se for o caso;
Observação: caso o valor seja negativo, deverá ser acompanhado do sinal conforme informação. (Exemplo: Acréscimo 20%, Decréscimo -20%).
Clique em [3. Apurar Receita Projetada].
Marque no quadrante ‘4. Visualização’ o regime a ser apresentado na simulação tributária:
Visualizar o Lucro Real;
Visualizar o Lucro Presumido;
Visualizar o Simples Nacional.
Informe no quadrante ‘5. Parâmetros para cálculo dos tributos’:
% RAT;
% IPI;
% Empresa;
% ICMS;
% Terceiro;
% CPRB;
Marque a opção ‘Como Tratar a Desoneração’;
Clique em [5. Apurar Tributos].
Observação: o sistema realiza a média de todas as operações do período informado de fora do estado e simula o valor de acordo com a legislação vigente.
O sistema demonstra os cálculos realizados.
Clique em [Mostrar Cálculo] para visualizar todas as fórmulas que o sistema considerou na simulação para cálculos dos impostos do Lucro Real e Lucro Presumido.
Clique em [Simples Nacional Detalhado] para visualizar a simulação de cálculo do Simples Nacional.
Também é demonstrado uma legenda para que o usuário consiga interpretar as informações geradas.
Na aba ‘Resultados’ é apresentado a análise comparativa das tributações conforme regime tributário selecionado.
Possibilitando o usuário analisar os valores a recolher de cada imposto.
É possível apresentar o Ano base/Projetado ou ocultar as informações conforme seleção das opções:
Apresentar Ano Base;
Apresentar Projetado.
Para exportar os dados clique em [Exportar] o sistema permite gerar relatório em Excel, TXT e outros.
3) SIMULAÇÃO REFORMA TRIBUTÁRIA
Acesse o menu Movimentação > Simulação Tributária > Simulação Reforma Tributária.
O sistema utiliza as notas fiscais de Entrada e Saída para realizar a simulação.
Antes de iniciar, certifique-se de que os CFOP’s utilizados para notas de vendas, compras ou prestação de serviços estão configurados corretamente:
Para Notas Fiscais de Venda:
Acesse o menu Cadastros > Parâmetros > Códigos Fiscais CFOP.
Certifique de que os CFOP’s estão marcados com a flag ‘Cálculo Impostos Federais’.
Para Notas fiscais de Compra:
Certifique de que os CFOP’s estão marcados com a flag ‘Compras Mercadorias/Produtos’.
Após a conferência clique na aba ‘Cálculos’;
Informe o ‘Período’ que deseja simular o cálculo.
Clique em [Listar].
A simulação oferece dois métodos:
1. Base Valor Contábil:
Utiliza o valor total contábil do documento como base para o cálculo do IVA (Imposto sobre Valor Agregado).
2. Base de Cálculo Descontando o Valor dos Impostos:
Deduz do valor contábil os valores referentes a outros impostos (como PIS e COFINS), ajustando a base de cálculo para o IVA.
Selecione a opção desejada no campo ‘Base para Cálculo do IVA’ conforme a necessidade da sua operação.
O sistema permite editar os campos ‘CBS’ e ‘IBS’, possibilitando ajustar as alíquotas de acordo com os percentuais aplicáveis.
Exemplo: CBS = 8,80% e IBS = 17,70%.
O campo ‘Redução’ também é configurável, permitindo aplicar um percentual de redução na base de cálculo conforme a legislação ou estratégia fiscal.
Exemplo: Reduções de 30%, 60% ou até 100% para operações específicas. Em seguida clique em [Listar] para gerar os resultados.
Na aba ‘Resultados’ é gerado o resultado da simulação.
A ferramenta exibe gráficos de barras coloridas detalhando os valores por imposto e etapa da reforma.
Comparação clara entre os valores atuais e projetados.
Clique em [Visualizar] para gerar relatórios em PDF com os seguintes dados:
– Demonstrativo do IVA (CBS + IBS).
– Valores atuais e projetados para cada etapa.
